Valutazione del rischio nazionale sui crimini finanziari – una sintesi

La Valutazione del rischio nazionale 2023 mira a migliorare le misure antiriciclaggio e antiterrorismo di Malta. Foto: Shutterstock.com

Nel 2023, Malta ha condotto la sua ultima Valutazione del rischio nazionale (ANR) in materia di riciclaggio di denaro (ML), finanziamento del terrorismo (TF), finanziamento della proliferazione (PF) e sanzioni finanziarie mirate (TFS). Questa revisione completa ha fatto seguito all’ANR del 2018 e alle successive valutazioni da parte di organismi internazionali, tra cui Moneyval, l’Autorità bancaria europea, la Commissione europea e il Fondo monetario internazionale.

Il Mutual Evaluation Report (MER) del 2019 ha individuato aree critiche di miglioramento, portando Malta a rivedere il suo quadro antiriciclaggio e di contrasto al finanziamento del terrorismo (AML/CFT), raggiungendo una significativa conformità con gli standard del Gruppo di Azione Finanziaria Internazionale (GAFI).

L’ANR 2023, che mira a migliorare le misure antiriciclaggio e antiterrorismo di Malta, introduce per la prima volta la valutazione dei rischi di PF e TFS. Si basa sull’impegno di Malta a colmare le lacune precedentemente individuate, dimostrando un approccio proattivo alla comprensione, alla realizzazione e al mantenimento di strategie efficaci in materia di AML/CFT.

Il presente rapporto è stato elaborato grazie a un’ampia riflessione politica, al dialogo con le parti interessate e all’impegno condiviso per un approccio basato sul rischio, sottolineando l’importanza di un monitoraggio e di aggiornamenti regolari per mantenere il dinamismo e l’efficacia del quadro normativo.

Gli sforzi di Malta hanno portato a notevoli progressi, tra cui la rimozione dall’elenco di monitoraggio rafforzato del GAFI nel 2022, che riflette una significativa riduzione dei rischi di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo in vari settori. Questo risultato è in gran parte attribuito al miglioramento delle misure di mitigazione e alla maggiore determinazione politica a rafforzare il regime di prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo. I miglioramenti legali e normativi, insieme a un maggiore coordinamento e all’assegnazione di risorse alle autorità competenti, sono stati fondamentali per migliorare l’efficacia operativa.

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L’ANR rivela un’analisi dettagliata dei rischi settoriali, evidenziando i cambiamenti nel panorama rispetto alla valutazione del 2018. Settori chiave come i servizi finanziari, le imprese e professioni non finanziarie designate (DNFBP) e i fornitori di servizi finanziari virtuali (VFASP) hanno registrato una diminuzione del rischio residuo grazie al rafforzamento delle misure normative e di governance. La valutazione sottolinea l’importanza di una vigilanza costante e di un adattamento ai rischi emergenti, in particolare nello spazio della finanza digitale in continua evoluzione.

Malta si è inoltre concentrata sul rafforzamento delle misure anticorruzione, sul potenziamento delle capacità di applicazione della legge e sul miglioramento delle pratiche di governance. Investimenti significativi in tecnologia e personale hanno rafforzato le capacità di enti come la Financial Intelligence Analysis Unit, la Malta Financial Services Authority e la Malta Gaming Authority. Le riforme legislative hanno ulteriormente rafforzato il quadro normativo in materia di antiriciclaggio e di lotta al finanziamento del terrorismo, garantendo una maggiore conformità agli standard internazionali.

Il rapporto affronta anche il ruolo dei fornitori di servizi aziendali (CSP) e l’impatto dei cambiamenti normativi sulle loro operazioni, evidenziando gli sforzi per garantire che queste entità soddisfino elevati standard di governance, gestione del rischio e conformità.

La valutazione del settore degli asset finanziari virtuali (VFA) riflette l’impegno proattivo di Malta nei confronti delle sfide e delle opportunità presentate dalla finanza digitale, rilevando un significativo impegno da parte dei clienti e l’importanza della cooperazione internazionale nella supervisione dei VFASP.

In conclusione, l’ANR 2023 di Malta illustra l’impegno costante del Paese nel contrastare il riciclaggio di denaro, la criminalità organizzata e la criminalità finanziaria e nell’assicurare la conformità ai requisiti della SIF. Pur riconoscendo i progressi compiuti, il rapporto sottolinea la necessità di un continuo miglioramento della comprensione del rischio, dei quadri legislativi e normativi e dell’efficacia operativa.

La strategia antiriciclaggio e antiterrorismo di Malta rimane incentrata su un approccio basato sul rischio, garantendo che le misure siano efficaci e adattabili all’evoluzione del panorama finanziario.

Franklin Cachia è direttore della divisione Tax and Regulated Industries del CSB Group.

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